Bloco E310 - A soma dos campos VL_RECOL_DIFAL, DEB_ESP_DIFAL, VL_RECOL_FCP e DEB_ESP_FCP deve ser igual a soma do campo VL_OR dos Registros filhos E316.

Bloco/ Registro: E310 

 Descrição do Erro/Advertência: A soma dos campos VL_RECOL_DIFAL, DEB_ESP_DIFAL, VL_RECOL_FCP e DEB_ESP_FCP deve ser igual a soma do campo VL_OR dos Registros filhos E316. 

 O que é o bloco E310: 

 Apuração do Fundo de combate a pobreza e do ICMS Diferencial de Alíquota - UF origem/destino EC 87/15 (Válido a partir de 01/01/2017) 

 Este registro tem por objetivo informar valores relativos à apuração do ICMS - Diferencial de Alíquota e Fundo de Combate à Pobreza - FCP, por UF origem/destino, mesmo nos casos de períodos sem movimento. Registro obrigatório, se existir o Registro E300.  

 

 Observações: 

 

 Nível hierárquico: 3; 

 Ocorrência:um (por período); 

 Coluna Entrada e/ou Saída:O "O" significa que o campo deve ser sempre preenchido (ou apresentado). Já o "OC" significa que o campo deve ser preenchido (ou apresentado) sempre que houver a informação a ser apresentada. Por fim, o "N" significa que o registro não pode ser preenchido (ou apresentado). 

 

 Base Legal: Guia Prático da Escrituração Fiscal Digital - EFD-ICMS/IPI da Receita Federal do Brasil (UC: 31/05/16). 

 Ação Sugerida:  Verificar as Configurações da Empresa a escrituração da sua nota com FCP (Fundo de Combate a Pobreza) 

 Correção:  Acesse o menu Configurações 

 

 Em seguida acesse a aba Impostos>ICMS/IPI/ISS 

 Faça a conferência dos Campos 

 

 Código da Receita FECP 

 Alíquota FECP - preencha com a alíquota FCP da Empresa 

 Prazo de Recolhimento FECP 

 Código da Receita FECP ST 

 Prazo de Recolhimento FECP ST 

 

 

 Agora, acesse o menu Movimentação>Livros 

 

 Faça a edição da Nota com FCP que apresentou a inconsistência (Entrada ou Saída) e acesse a aba Itens 

 Faça a conferência do Campo % ICMS - Se a sua alíquota ICMS for % e a sua alíquota de FCP for 2%, então deverá ser somada e indicar 14% no campo Alíquota ICMS 

 

 Verifique também, os campos 

 

 Base FCP (R$) 

 Valor FCP (R$) 

 Base FCT ST (R$) 

 Valor FCP ST (R$) 

 

 

 Após todas as conferências, gere um novo arquivo e importe no PVA, no menu  Exportação de Arquivos>SPED 

 

 Defina  Escrituração Fiscal Digital - ICMS/IPI 

 

 Defina a Configuração da Geração do Arquivo e em seguida clique em Exportar