Acumulados Anteriores O Sistema irá realizar o cálculo de Acumulados Anteriores automaticamente, mas existem situações (principalmente se você está começando a utilização do sistema) em que esses acumulados anteriores deverão ser informados manualmente, para isso acesse o menu  Apuração de Impostos>Acumulados Anteriores Será apresentada a tela contendo o Grid de Informações, com as colunas: Opções Mês/Ano Valor da Apuração Saldo Crédito A tela conterá três abas - Retidos na Fonte, PIS/COFINS e ICMS 1) RETIDOS NA FONTE Ao acessar Retidos na Fonte você encontrará 5 novas Abas PIS RF COFINS RF CSLL RF IRRF IRRF Juros Sobre Capital Próprio A) PIS RF Clique no botão Adicionar PIS RF a Compensar e informe: Apuração do Crédito Data Crédito (Mês/Ano) - Informe neste campo o período do recebimento da retenção Valor Apuração - Informe o valor total da retenção efetivamente sofrida Saldo Crédito - O Saldo crédito é o resultado da subtração do "Valor Apuração" e "Créditos utilizados". O saldo de retenção a utilizar em períodos de apuração futuros. Implantação de Saldos Retidos - Sim ou Não - Informe Sim, se o valor do PIS Retido se refere a saldos anteriores para início de cálculos no sistema. Clique no Botão Adicionar  e informe: Indicador de Natureza da Retenção na Fonte - O Indicador de Natureza da Retenção na Fonte diz respeito ao SPED Contribuições (Guia Prático da EFD-Contribuições) e será gerado no registro Registro F600 - Contribuição Retida na Fonte. Valor Clique em Confirmar Detalhamento da Utilização dos Créditos B) COFINS RF Clique no botão Adicionar COFINS RF a Compensar e informe: Apuração do Crédito Data Crédito (Mês/Ano) - Informe neste campo o período do recebimento da retenção Valor Apuração - Informe o valor total da retenção efetivamente sofrida Saldo Crédito - O Saldo crédito é o resultado da subtração do "Valor Apuração" e "Créditos utilizados". O saldo de retenção a utilizar em períodos de apuração futuros. Implantação de Saldos Retidos - Sim ou Não - Informe Sim, se o valor do PIS Retido se refere a saldos anteriores para início de cálculos no sistema. Clique no Botão Adicionar  e informe: Indicador de Natureza da Retenção na Fonte - O Indicador de Natureza da Retenção na Fonte diz respeito ao SPED Contribuições (Guia Prático da EFD-Contribuições) e será gerado no registro Registro F600 - Contribuição Retida na Fonte. Valor Clique em Confirmar Detalhamento da Utilização dos Créditos C) CSLL RF Clique no botão Adicionar CSLL RF a Compensar e informe: Forma de Tributação - Informe neste campo o período do recebimento da retenção. Implantação de Saldos Retidos - Sim e Não - Informe Sim, se o valor do Csll RF se refere a saldos anteriores para início de cálculos no sistema. CSLL RF Trimestre CSLL RF Utilizada Saldo CSLL RF a Compensar - O Saldo crédito é o resultado da subtração do "CSLL RF Trimestre" e "CSLL RF Utilizada". O saldo de retenção a utilizar em períodos de apuração futuros. Créditos Compensados Via PerdComp Clique no Botão Adicionar Detalhamento da Utilização dos Créditos D) IRRF Clique no botão Adicionar IRRF a Compensar e informe: Forma de Tributação - Informe neste campo o período do recebimento da retenção. Implantação de Saldos Retidos - Sim ou Não - Informe Sim, se o valor do Irrf se refere a saldos anteriores para início de cálculos no sistema. IRRF Trimestre IRRF Utilizada Saldo IRRF a Compensar - O Saldo crédito é o resultado da subtração do "CSLL RF Trimestre" e "CSLL RF Utilizada". O saldo de retenção a utilizar em períodos de apuração futuros. Créditos Compensados Via PerdComp Clique no botão Adicionar Detalhamento da Utilização dos Créditos E) IRRF JUROS SOBRE CAPITAL PRÓPRIO Clique no botão Adicionar IRRF Juros sobre Capital Próprio a Compensar , informe: Data do Crédito - É o período da apuração do qual houve o crédito do imposto. Quando não houver dentro do mesmo mês crédito suficiente para cobrir o imposto a recolher, será buscado o período mais antigo que houve crédito e que esse crédito não tenha sido utilizado totalmente. Valor do Crédito - É o valor do crédito sobre o Juros de Capital a ser compensado. Saldo do Crédito - O Saldo crédito é o resultado da subtração do "Valor Apuração" e "Créditos utilizados". Valor Conferido - Ao definir SIM e alterar manualmente o valor, se reprocessar nos meses posteriores esse valor não será alterado. 2) PIS/COFINS Ao clicar na Aba PIS/COFINS você encontrará duas novas abas A) PIS B) COFINS A) PIS Ao clicar na Aba PIS você encontrará na parte superior da tela o Botão Adicionar PIS a Compensar Ao acessar o botão será apresentada a tela para que você cadastre as informações Informações Gerais Data de Crédito - É o período da apuração do qual houve imposto a recolher, assim como pode haver créditos de meses anteriores utilizados. Quando não houver dentro do mesmo mês crédito suficiente para cobrir o imposto a recolher, será buscado o período mais antigo que houve crédito de PIS e que esse crédito não tenha sido utilizado totalmente. Valor da Apuração - Valor apuração é o valor (devedor/credor) apurado de meses anteriores a serem compensados. Saldo Crédito - O Saldo crédito é o resultado da subtração do "Valor Apuração" e "Créditos utilizados Detalhamento B) Ao clicar na Aba PIS você encontrará na parte superior da tela o Botão Adicionar PIS a Compensar Ao acessar o botão será apresentada a tela para que você cadastre as informações Informações Gerais Data de Crédito - É o período da apuração do qual houve imposto a recolher, assim como pode haver créditos de meses anteriores utilizados. Quando não houver dentro do mesmo mês crédito suficiente para cobrir o imposto a recolher, será buscado o período mais antigo que houve crédito de COFINS e que esse crédito não tenha sido utilizado totalmente. Valor da Apuração - Valor apuração é o valor (devedor/credor) apurado de meses anteriores a serem compensados. Saldo Crédito - O Saldo crédito é o resultado da subtração do "Valor Apuração" e "Créditos utilizados Detalhamento 3) ICMS Ao clicar na aba ICMS você encontrar duas sub abas - ICMS e ICMS DIFAL  A) ICMS Clique no botão existente na parte superior da tela Adicionar ICMS A Compensar Agora, informe Data de Crédito - Informe o período que se refere o valor, assim se compensará no período subsequente. Valor da Apuração - Preencher valor do crédito para ser compensado no período subsequente Saldo de Crédito - O Saldo de Crédito é o resultado da subtração do “Valor Apuração” e Créditos Utilizados B) ICMS DIFAL  Clique no botão existente na parte superior da tela Adicionar ICMS Difal Informe: Data - Informe o período que se refere o valor, assim se compensará no período subsequente UF - Informe o estado que se refere o valor a ser compensado. Valor Apuração - Preencher valor do crédito para ser compensado no período subsequente. Saldo Crédito - Crédito utilizado no mês para compensar saldo devedor.  IPI  Clique no botão existente na parte superior da tela Adicionar IPI a Compensar Informe: Dada do Crédito Valor da Apuração Saldo de Crédito A) Adicionar IPI a Compensar Clique no botão existente na parte superior da tela Adicionar IPI A Compensar Agora, informe Data de Crédito - Informe o período que se refere o valor, assim se compensará no período subsequente. Valor da Apuração - Preencher valor do crédito para ser compensado no período subsequente Saldo de Crédito - O Saldo de Crédito é o resultado da subtração do “Valor Apuração” e Créditos Utilizados